目  录

第一部分 概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分   2024年度部门预算报表 

一、2024年预算收支总表

二、2024年预算收入总表

三、2024年预算支出总表

四、2024年财政拨款收支总表

五、2024年一般公共预算支出预算表（不含上年结转）

六、2024年一般公共预算安排基本支出分经济科目表（不含上年结转）

七、2024年政府性基金预算收入表（不含上年结转）

八、2024年政府性基金预算支出表（不含上年结转）

九、2024年国有资本经营预算收支预算表（不含上年结转）

十、2024年财政拨款安排“三公”经费支出预算表

十一、2024年财政拨款安排机关运行经费预算表

     十二、2024年项目支出预算表（本年预算）

十三、2024年项目支出预算表（上年结转）

十四、2024年项目支出绩效目标申报表

第三部分  2024年度部门预算情况说明

一、部门预算收支数据变动情况及原因

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、 一般公共预算支出情况说明

六、 一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费增减变动原因说明

八、机关运行经费增减变动原因说明

九、政府采购情况 

十、绩效管理情况

十一、国有资产占有使用情况

十二、其他说明 

（一）政府购买服务指导性目录

（二）其他 

第四部分  名词解释

第一部分 概况

一、本部门职责

蒲县财政局是全县管理财政收支、主管全县财政工作，实施财政监督、参与国 

民经济进行宏观调控的职能部门，其主要职责是： 

（一）拟订全县财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测全县宏观经济形势，参与制定全县宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(二)起草财政、财务、会计管理制度、办法，并监督执行。 

(三)负责管理全县各项财政收支。编制县级年度预决算草案并组织执 行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)的年度预决算。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县财政出资的资产管理。负责预决算公开。 

(四)研究提出地方税收实施办法和税收政策的调整建议。 

(五)按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定地方彩票管理制度和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。 

(六)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业 务，开展地方国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全县政府采购制度并监督管理，编制政府采购预算。 

(七)管理全县地方政府性债务，拟订地方政府性债务管理制度和办法。做好债务规模控制、债券发行、预算管理、统计分析和风险监控等工作。负责地方政府内债会计核算工作。 

(八)负责全县行政事业单位国有资产综合监督工作。牵头编制国有资产管理情况报告。依据县人民政府授权，集中统一履行县属国有金融资本出资人职责。拟订全县行政事业单位国有资产管理规章制度，组织实施和监督检查。推进全县行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作。承担资产评估管理有关工作。 

(九)负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算的制度和办法，收取县级企业国有资本收益。负责制定并组织实施企业财务制度。

(十)负责审核并汇总编制县级社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。 

(十一)负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全县建设投资的有关政策，制定基建财务管理制度。 

(十二)负责管理外国政府贷(赠)款和全县利用国际金融组织贷(赠)款工作。参与相关对外谈判工作。 

(十三)负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，拟订全县会计管理工作的规章草案、制度及补充规定，指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。 

(十四)完成县委、县人民政府交办的其他任务。 

二、机构设置情况

根据部门职责分工，本部门内设机构包括办公室、预算股、国库股、经建股、行政政法股、社保股、农财股、综合股、金融股、信息中心、行政审批股、投资评审股、政府采购股、监督检查股、会管股、企业股、预算绩效管理股、纪检监察室、税政条法股、国资债务管理股。本部门下属单位蒲县财政综合事务中心。

第二部分 2024年度部门预算报表

一、蒲县财政局2024年预算收支总表

二、蒲县财政局2024年预算收入总表

三、蒲县财政局2024年预算支出总表

四、蒲县财政局2024年财政拨款收支总表

五、蒲县财政局2024年一般公共预算支出预算表（不含上年结转）

六、蒲县财政局2024年一般公共预算安排基本支出分经济科目表（不含上年结转）

七、蒲县财政局2024年政府性基金预算收入表（不含上年结转）

八、蒲县财政局2024年政府性基金预算支出表（不含上年结转）

九、蒲县财政局2024年国有资本经营预算收支预算表（不含上年结转）

十、蒲县财政局2024年财政拨款安排“三公”经费支出预算表

十一、蒲县财政局2024年财政拨款安排机关运行经费预算表

十二、蒲县财政局2024年项目支出预算表（本年预算）

十三、蒲县财政局2024年项目支出预算表（上年结转)

十四、蒲县财政局2024年项目支出绩效目标申报表

第三部分 2024年度部门预算情况说明

一、部门预算收支数据变动情况及原因

2024年度蒲县财政局预算收入总计2,645.03万元，其中：本年收入2,645.03万元，上年结转0万元，比上年增加673.28万元 ，增长34.15%，主要原因是增加行政事业单位资产管理信息培训费、国有资产管理经费、机关后院修缮改造工程、评审费四个项目。；本年部门预算支出总计2,645.03万元，其中：本年预算安排2,645.03万元，上年结转0万元，比上年增加673.28万元，增长34.15%，主要原因是增加行政事业单位资产管理信息培训费、国有资产管理经费、机关后院修缮改造工程、评审费四个项目。 

二、收入预算情况说明

2024年度蒲县财政局预算收入2,645.03万元，主要包括一般公共预算拨款收入2,645.03万元，占100.00%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算拨款收入0万元，占0%；财政专户管理资金收入0万元，占0%；单位资金0万元，占0%；上年结转0万元，占0%。

 三、支出预算情况说明

2024年度蒲县财政局支出预算2645.03万元，其中：基本支出1024.58万元，占38.74%；项目支出1620.45万元，占61.26%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年度蒲县财政局财政拨款收支总预算2,645.03万元。其中：一般公共预算拨款2,645.03万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。其中：当年拨款收入2,645.03万元，上年结转收入0万元。支出包括：一般公共服务支出2,390.48万元、社会保障和就业支出122.33万元、卫生健康支出46.84万元、资源勘探工业信息等支出5.00万元、住房保障支出80.38万元等。

五、一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算当年支出规模变化情况

2024 年度蒲县财政局一般公共预算当年支出2,645.03万元,比上年增加673.28万元 ，增长34.15%。 

 （二）一般公共预算当年支出结构情况 

2024年度蒲县财政局一般公共预算当年支出2,645.03万元,主要用于以下方面：一般公共服务支出2,390.48万元，占90.38%；社会保障和就业支出122.33万元，占4.62%；卫生健康支出46.84万元，占1.77%；资源勘探工业信息等支出5.00万元，占0.19%；住房保障支出80.38万元，占3.04%等。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024 年度蒲县财政局一般公共预算安排基本支出 1,024.58万元，其 中： 

人员经费 955.46万元，主要包括：其他社会保障缴费、绩效工资、基本工资、奖金、退休费、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、职工基本医疗保险缴费、津贴补贴等；

公用经费69.12万元，主要包括：印刷费、办公费、会议费、邮电费、公务用车运行维护费、电费、其他社会保障缴费、福利费、其他商品和服务支出、其他交通费用、差旅费、工会经费、手续费、水费、劳务费等。

 七、“三公”经费增减变动原因说明

2024年蒲县财政局财政拨款安排的“三公”经费预算3.00万元与2023年预算数相同。其中：因公出国（境）费0万元，与上年预算数相同；公务接待费0万元，与上年预算数相同；公务用车运行维护费3.00万元，与上年预算数相同；公务用车购置费0万元，与上年预算数相同。 

八、机关运行经费增减变动原因说明

本部门2024年所属蒲县财政局等1家行政、参公单位机关运行经费财政拨款预算42.06万元，比2023年预算增加7.92万元，增长23%，原因是人员工资基数增加，福利费、工会经费增加。

九、政府采购情况

2024年蒲县财政局政府采购预算总额33.30万元。其中：政府采购货物预算32.80万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0.50万元。

  十、绩效管理情况

1、整体绩效目标

2024年编报部门整体支出绩效目标，涉及部门预算资金2,645.03万元，其中基本支出1024.58万元，项目支出1620.45万元；机关及下属预算单位2个，其中2个单位（包括机关）编报了单位整体绩效目标，涉及资金2645.03万元。

2、项目绩效目标 

2024年蒲县财政局纳入绩效目标管理的二级项目12个，共计金额1,620.45万元。其中：其他运转类项目12个，涉及金额1,620.45万元；特定目标类项目0个，涉及金额0万元。公开项目绩效目标12个，涉及项目金额1,620.45万元，占部门（单位）项目支出总额的100%。其中：其他运转类项目12个，涉及项目金额1,620.45万元；特定目标类项目0个，涉及项目金额0万元。

（项目绩效目标表公开情况见附件）

十一、国有资产占有使用情况

1、车辆情况：

截至2024年3月15日，蒲县财政局共有公务用车编制2辆，实有2辆，其 中：领导用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0 辆，特种专业技术用车0辆，事业单位业务用车0辆，其他公务用车2辆。 

 2、房屋情况： 

截至2024年3月15日，蒲县财政局使用的办公用房建筑总面积556平方米。

 3、其他国有资产占有使用情况： 

截至2024年3月15日，蒲县财政局占有使用价值50万元（原值）以上的通用设备0台（套）；蒲县财政局占有使用价值100万元（原值）以上的通用设备0台（套）。 

 十二、其他说明

（一）政府购买服务指导性目录 

无。 

（二）其他 

无。 

第四部分 名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

三、“三公”经费：指省直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费 用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料 费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映机关和参公事业单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

四、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。 

五、政府购买服务：根据我国现行政策规定，政府购买服务，是指充分发挥市场机制作用，将国家机关属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承 担，并根据服务数量和质量等情况向其支付费用的行为。 

六、财政专户管理资金：专指教育收费，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函 大、电大、夜大及短训班培训费等。 

七、单位资金：是指除政府预算资金和财政专户管理资金以外的资金，包括事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入。 

八、上年结转：指以前年度预算安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 

九、一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。 

十、政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。 

十一、国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预 算。 

十二、财政拨款：包含一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算。 

附件：财政局（部门）.xlsx

      财政局绩效表（部门）.xlsx