目  录

第一部分 概况 

一、本部门（单位）职责 

二、机构设置情况 

第二部分 2023年部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

十、部门决算公开相关信息统计表 

第三部分 情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收支决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

四、财政拨款收支决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项情况说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

第一部分 概况

一、本部门（单位）职责

(一) 负责党的建设和思想政治建设工作。

(二) 负责贯彻执行税收、社会保险费和有关非税收入法律、法规、规章和规范性文件和上级税务局依法制定的制度、办法，研究制定具体实施办法和细则。组织落实国家和我省规定的税收优惠政策。落实本局税收征管体制改革。

(三) 负责组织落实市税务局拟定的税收、社会保险费有关非税收入中长期规划和年度预算目标。负责本局税收社会保险费和有关非税收入的会统核算工作。组织开展收入分析预测。

( 四) 负责开展税收经济分析和税收政策效应分析，为上级税务局和同级党委政府提供决策参考。

(五) 负责所辖区域内各项税收、社会保险费和有关非税收入征收管理。组织实施税 (费) 源监控和风险管理，加强大企业和自然人税收管理。

(六) 负责组织开展纳税服务、税收宣传工作，保护纳税人、缴费人合法权益。承担涉及税收、社会保险费和有关非税收入的行政处罚听证、行政复议和行政诉讼事项。

(七) 负责所辖区域内国际税收和进出口税收管理工作，组织反避税调查和出口退税事项办理。

(八) 负责组织实施所辖区域内税收日常检查、发票协查和社会保险费、有关非税收入检查工作。

(九) 负责增值税专用发票、普通发票和其他各类发票管理。负责税收、社会保险费和有关非税收入票证管理。

(十) 负责组织实施本局各项税收、社会保险费和有关非税收入征管信息化建设和数据治理工作。

(十一) 负责开展本局内部控制机制建设工作。

(十二) 负责本局基层建设和干部队伍建设工作，承担税务人才培养和干部教育培训工作。负责本局绩效管理和干部考核工作。

(十三) 负责本局机构、编制、经费和资产管理工作。

(十四) 完成上级税务局和同级党委政府交办的其他工作。

二、机构设置情况

根据部门职责分工，本部门内设机构包括办公室、法制股、税政股、社会保险和非税收入股、收入核算股、纳税服务股、征收管理股、税收风险管理股、税源管理股、财务管理股、人事教育股、机关党委、纪检组13个股室。本部门下属单位包括：第一税务分局、第二税务分局、蒲城分局、黑龙关分局、乔家湾所、太林所、克城所七个派出单位，另有信息中心、税务票证管理所两个另设机构。

第三部分 情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计915.54万元，支出总计915.54万元。与上年相比，收入总计增加97.46万元，增长11.91%，支出总计增加97.46万元，增长11.91%。主要原因 是我局人员增加，各项支出费用加大，另外2023年，按照属地政策发放退休人员生活补贴，全年费用共计60万元，是导致我局申请经费和支出增加的主要原因。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计915.54万元，其中：

财政拨款收入915.54万元，占比100.00%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计915.54万元，其中：基本支出17.97万元，占比1.96%；项目支出897.58万元，占比98.04%；上缴上级支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占比0%；对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收支决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计915.54万元，支出总计915.54万元。与上年相比，财政拨款收入总计增加97.46万元，增长11.91%；财政拨款支出总计增加97.46万元，增长11.91%。主要原因是我局人员增加，各项支出费用加大，另外2023年，按照属地政策发放退休人员生活补贴，全年费用共计60万元，是导致我局申请经费和支出增加的主要原因。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款决算支出915.54万元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加97.46万元，增长11.91%。主要原因是我局人员增加，各项支出费用加大，另外2023年，按照属地政策发放退休人员生活补贴，全年费用共计60万元，是导致我局申请经费和支出增加的主要原因。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出915.54万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出(类)910.35万元，占比99.43%；社会保障和就业支出(类)1.96万元，占比0.21%；卫生健康支出(类)1.72万元，占比0.19%；住房保障支出(类)1.51万元，占比0.16%。

四、财政拨款收支决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计915.54万元，支出总计915.54万元。与上年相比，财政拨款收入总计增加97.46万元，增长11.91%；财政拨款支出总计增加97.46万 元，增长11.91%。主要原因是我局人员增加，各项支出费用加大，另外2023年，按照属地政策发放退休人员生活补贴，全年费用共计60万元，是导致我局申请经费和支出增加的主要原因。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款决算支出915.54万元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加97.46万元，增长11.91%。主要原因是我局人员增加，各项支出费用加大，另外2023年，按照属地政策发放退休人员生活补贴，全年费用共计60万元，是导致我局申请经费和支出增加的主要原因。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出915.54万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出(类)910.35万元，占比99.43%；社会保障和就业支出(类)1.96万元，占比0.21%；卫生健康支出(类)1.72万元，占比0.19%；住房保障支出(类)1.51万元，占比0.16%。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本年度无此项支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本年度无此项支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算0万元，支出决算0万元，完成全年预算的0%，与上年“三公”经费财政拨款支出决算相同。其中：

因公出国（境）费支出0万元，完成全年预算的0%，与上年相同，主要原因是：本单位无因公出国（境）支出；公务用车购置费支出0万元，完成全年预算的0%，与上年相同，主要原因是：本单位无公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出0万元，完成全年预算的0%，与上年相同，主要原因是：本单位无公务用车运行维护费支出；公务接待费支出0万元，完成全年预算的0%，与上年相同，主要原因是：本单位无公务接待费费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出0万元，出国团组共0个，0人次。主要用于:本单位无因公出国（境）费支出。

2、公务用车购置支出0万元，使用财政拨款共购置公务用车0辆，主要用于本单位无公务用车购置费支出。

3、公务用车运行维护费支出0万元，使用财政拨款负担的公务用车保有量共0辆车，主要用于：本单位无公务用车运行维护费支出。

4、公务接待费支出0万元，共接待0批次，0人次。国内接待费0万元，共接

待0批次，0人次，其中外事接待费0万元，共接待0批次，0人次，主要是接待本单位无公务接待费费支出；国（境）外接待费0万元，共接待国（境）外0批次，0人次，主要是本单位无公务接待费支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门无机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是本单位财政拨款负担的公务用车保有量为0；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，一是组织对2023年初预算安排的所有项目资金全面开展了绩效自评，涉及二级项目3个，资金800万元，其中一般公共预算项目支出800万元、政府性基金预算项目支出0万元、国有资金经营预算项目支出0万元、社会保险基金预算项目支出0万元。自评结果为：3个项目自评等级为“优”。二是组织对“税务部门地方财政人员保障经费”、“社保费用征管工作经费”、“非税收入征管和代征手续费”3个项目开展了部门评价，涉及资金800万元，其中一般公共预算支出800万元、政府性基金预算支出0万元、国有资金经营预算支出0万元、社会保险基金预算支出0万元。从评价结果来看，我局执行情况良好。

2、其他需要说明的事项

无。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用经费支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指各级部门、单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险 费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

无

第五部分 附件

本年度绩效安排情况。

根据预算绩效管理要求，一是组织对2023年初预算安排的所有项目资金全面开展了绩效自评，涉及二级项目3个，资金800万元，其中一般公共预算项目支出800万元、政府性基金预算项目支出0万元、国有资金经营预算项目支出0万元、社会保险基金预算项目支出0万元。自评结果为：3个项目自 评等级为“优”。二是组织对“税务部门地方财政人员保障 经费”、“社保费用征管工作经费”、“非税收入征管和代 征手续费”3个项目开展了部门评价，涉及资金800万元，其 中一般公共预算支出800万元、政府性基金预算支出0万元、 国有资金经营预算支出0万元、社会保险基金预算支出0万元。从评价结果来看，我局执行情况良好。

本年度绩效管理情况。

2023年国家税务总局蒲县税务局部门实行绩效目标管理的项目3个，涉及一般公共预算当年拨款800万元。

本年度绩效目标情况。

本部门单位整体支出纳入绩效目标管理，涉及财政性资金800万元，3个项目分别为：“税务部门地方财政人员保障经费”、“社保费用征管工作经费”、“非税收入征管和代征手续费”，均开展了部门评价，按照年度决算情况来看，本单位绩效目标完成情况良好。

附件：2023决算.xlsx