第一部分  概况

一、本部门(单位)职责

蒲县山中乡人民政府隶属基层国家行政机关，行使本行政区域的行政职能。主要是贯彻落实党和国家各项方针政策，做好农业、农村、农民工作。促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐。

二、机构设置情况

1.根据部门职责分工，本部门内设机构包括党政综合办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、综合行政执法办公室、规划建设办公室、党群服务中心、综合便民服务中心、退役军人服务保障工作站，本部门无下属单位。

2．从预算单位构成看，纳入本部门2022年部门汇总预算编制范围的预算单位共计1个，具体包括：蒲县山中乡人民政府本级。

第二部分  2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计14,011,669.65元、支出总计14,011,669.65元。与2021年相比，收入总计减少3,263,781.41元，下降18.89%，支出总计减少3,263,781.41元，下降18.89%。主要原因是：上年度三基五小餐厅建设222480.26元，该项目完工，无收入；山中村移民新区附属修缮工程370100元，该项目完工，无收入；本年度统筹整合资金减少3525200元；乡村环境整治及农村六乱治理费用减少，造成该项减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计14,011,669.65元,其中:

财政拨款收入12,494,669.65元,占比89.17%;

上级补助收入1,517,000.00元,占比10.83%;

事业收入0.00元,占比0.00%;

经营收入0.00元,占比0.00%;

附属单位上缴收入0.00元,占比0.00%;

其他收入0.00元，占比0.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计14,011,669.65元,其中:

基本支出4,986,927.59元,占比35.59%;

项目支出9,024,742.06元,占比64.41%;

上缴上级支出0.00元，占比0.00%；

经营支出0.00元，占比0.00%；

对附属单位补助支出0.00元，占比0.00%。

四、财政拨款收支决算总体情况说明

蒲县山中乡人民政府2022年度财政拨款收入总计14，011，669.65元，支出总计14,011,669.65元。与2021年相比，财政拨款收入总计减少2,663,931.41元，下降15.98%，财政拨款支出总计减少2,663,931.41元，下降15.98%。主要原因是：上年度三基五小餐厅建设222480.26元，该项目完工，无收入；山中村移民新区附属修缮工程370100元，该项目完工，无收入；乡村环境整治及农村六乱治理经费减少，造成该项减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

蒲县山中乡人民政府2022年财政拨款决算支出12，494，669.65元，占本年支出合计的89.17%。与2021年相比，财政拨款支出减少3,793,831.41元，下降23.29%。主要原因是：本年度统筹整合资金减少3525200元；办公周转用房减少517029.45元，造成该项支出减少。其中，人员经费4，484，463.59元，占比35.89%；日常公用经费502,464.00元,占比4.02%。

(二)财政拨款支出决算结构情况

蒲县山中乡人民政府2022年度财政拨款支出12，494，669.65元，主要用于以下方面:

一般公共服务支出(类)5,693,637.03元，占比45.57%；

公共安全支出(类)224,160.00元,占比1.79%;

社会保障和就业支出(类)467,468.04元,占比3.74%;

卫生健康支出(类)196,070.00元,占比1.57%;

节能环保支出(类)676,000.00元,占比5.41%;

城乡社区支出(类)0.00元,占比0.00%;

农林水支出(类)4,946,960.00元，占比39.59%；

交通运输支出(类)2,000.00元,占比0.02%;

住房保障支出(类)288,374.58元,占比2.31%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

蒲县山中乡人民政府2022年度财政拨款支出年初预算7，010，400元，支出决算12,494,669.65元,完成年初预算的178.23%。其中:

一般公共服务支出年初预算4318100元，支出决算5693637.03元，完成年初预算的131.86%，较2021年决算减少374614.23元，主要原因是职工车辆补贴及机关运行经费减少等；社会保障和就业支出年初预算388400元，支出决算467468.04元，完成年初预算的120.36%，较2021年决算减少47649.11元，主要原因是人员有调动，社会保障缴费不等造成；卫生健康支出年初预算156100元，支出决算196070元，完成年初预算的125.6%，较2021年决算增加14421.03元，主要原因是人员有调动，财政基本养老保险缴费、职工工伤、失业保险基金补助增加；节能环保支出年初预算480000元，支出决算676000元，完成年初预算的140.83%，较2021年决算减少292910元，主要原因是乡村环境整治及农村六乱治理费用等减少；城乡社区支出年初预算17000元，支出决算1517000元，完成年初预算的892.35%，较2021年决算增加922420元，主要原因是通道绿化占地补偿款增加等；农林水支出年初预算1151800元，支出决算4946960元，完成年初预算的429.5%，较2021年决算减少3691367.4元，主要原因是减少上划单位驻村工作人员经费；住房保障支出年初预算272800元，支出决算288374.58元，完成年初预算的105.71%，较2021年决算减少34083.7元，主要原因是人员有调动、工资不等、基数不等。

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

蒲县山中乡人民政府2022年度财政拨款基本支出4，986，927.59元，其中：

人员经费4,484,463.59元，主要包括人员经费4,484,463.59元，主要包括：基本工资1619956元、津贴补贴1407226.97元、奖金43748元、绩效工资558620元、机关事业单位基本养老保险缴费390563.29元、职工基本医疗保险缴费166070元、社会保障缴费9904.75元、住房公积金288374.58元;

公用经费502,464.00元，主要包括：办公费23000元、印刷费27900元、水费5000元、维修（护）费10000元、会议费10000元、委托业务费12000元、工会经费44592元、福利费65360元、公务用车运行维护费28837元、其他交通费用245775元，其他商品和服务支出6000元、专用设备24000元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款收入总计1，517，000.00元、支出总计1，517，000.00元。与上年相比，政府性基金预算财政拨款收入总计增加1,129,900.00元，增长291.89%，政府性基金预算财政拨款支出总计增加1,129,900.00元，增长291.89%，主要原因是：本年度新增2022年统筹整合年出栏600头肉牛养殖二期建设项目1630000元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本年度无此项支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算28,837.00元，支出决算28,837.00元，完成全年预算的90.12%，比上年度减少1,393.00元，下降4.61%。主要原因是：厉行节约原则，加上受疫情影响，三公经费较上年有所减少。其中：

因公出国(境)费支出0.00元，完成全年预算的0.00%，与上年相同，主要原因是：本年度无此项支出；

公务用车购置费支出0.00元，完成全年预算的0.00%，与上年相同，主要原因是：本年度无此项支出；

公务用车运行维护费支出28，837.00元，完成全年预算的90.12%，比上年度减少1，393.00元，下降4.61%，主要原因是：厉行节约原则，加上受疫情影响，公务用车运行维护费减少；

公务接待费支出0.00元，完成全年预算的0.00%，与上年相同，主要原因是：本年度无此项支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国境费支出0.00元，出国团组共0个，0人次。主要用于：本年度无此项支出。

2、公务用车购置支出0.00元，使用财政拨款共购置公务用车0辆，主要用于本年度无此项支出。

3、公务用车运行维护费支出28，837.00元，使用财政拨款负担的公务用车保有量共4辆车，主要用于：日常公务用车。

4、公务接待费支出0.00元，共接待0批次，0人次。国内接待费0元，共接待0批次，0人次，其中外事接待费0元，共接待0批次，0人次，主要是接待：无；国(境)外接待费0元，共接待国(境)外0批次，0人次，主要为：无。

十、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

蒲县山中乡人民政府2022年机关运行经费支出502，464.00元，比2021年减少33，997.00元，下降6.34%，主要原因是：根据相关要求，树立厉行节约过紧日子的思想，严格控制机关运行经费的支出。

(二)政府采购情况说明

蒲县山中乡人民政府2022年度政府采购支出总额7，200.00元，其中：政府采购货物支出7，200.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。政府采购授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。其中：授予小微企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

(三)国有资产占用情况说明

蒲县山中乡人民政府截至2022年12月31日，本部门共有车辆3辆。其中：副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆，其他用车3辆，其他用车主要是：日常公务用车；单价100万元以上设备(不含车辆)0台(套)。

(四)预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，蒲县山中乡人民政府部门(单位)按照“谁支出、谁自评”的原则，组织对2022年度年初预算安排的所有项目资金全面开展了绩效自评，涵盖一级项目20个，二级项目36个，共涉及资金9024742.06元，占本部门(单位)项目支出总额的100%，其中一般公共预算项目支出7507742.06元、政府性基金预算项目支出1517000元、国有资金经营预算项目支出0.00元、社会保险基金预算项目支出0.00元。

组织开展了2022年度蒲县山中乡人民政府部门(单位)整体支出绩效自评，涉及资金9024742.06元，其中一般公共预算支出7507742.06元、政府性基金预算支出1517000元、国有资金经营预算支出0.00元、社会保险基金预算支出0.00元。

组织对乡镇武装工作经费、道德银行运行经费、村级组织运转补助经费等36个二级项目开展了部门评价，涉及资金9024742.06元，其中一般公共预算支出7507742.06元、政府性基金预算支出1517000元、国有资金经营预算支出0.00元、社会保险基金预算支出0.00元。从评价结果来看，根据绩效目标的要求，我单位2022年对乡村环境整治、统筹整合等所有项目均认真填报了《部门预算项目支出绩效目标申报表》，对通过预算的项目，严格按照年初设定绩效目标执行，项目完工后全部进行了绩效自评，各项指标均达到要求，圆满完成各项考核指标。

2、项目绩效自评结果

蒲县山中乡人民政府部门(单位)2022年度一级项目绩效自评个数20个，涉及资金2937530.55元：20个项目自评等级为“优”，0个项目自评等级为“良”，0个项目自评等级为“中”，0个项目自评等级为“差”。对于自评结果为“中”和“差”的项目，本部门(单位)采取的改进管理措施为：无“中”和“差”的项目。涉密项目除外。

蒲县山中乡人民政府部门(单位)2022年度部门预算二级项目绩效自评个数36个，涉及资金9024742.06元：36个项目自评等级为“优”，0个项目自评等级为“良”，0个项目自评等级为“中”，0个项目自评等级为“差”。对于自评结果为“中”和“差”的项目，本部门(单位)采取的改进管理措施为：

无“中”和“差”的项目。涉密项目除外。

具体公开的每个项目绩效自评结果如下表述：

（1）村级组织运转经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为95万元，执行数为95万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是已完成该项目预期目标，保证村级干部收入，保障基层村级组织正常运转；二是该项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行，项目经费实行科目单独核算，做到了专款专用。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。

（2）森林防火工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行，项目经费实行科目单独核算，做到了专款专用；二是有效开展森林防火，使我乡经济效益、社会效益及生态效益取得了很大提高。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。

（3）社会治安综合治理工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为0.5万元，执行数为0.5万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行，项目经费实行科目单独核算，做到了专款专用；二是已完成该项目预期目标，保障山中乡综治工作正常进行，提高综治工作效能。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。

（4）乡镇冬季煤改电电费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是智能煤改电电锅炉可以灵活的设置温度，即开即用，煤改电很大程度改善了人民的居住环境；二是坚持专款专用，严格按计划使用资金，无资金缺口或结余，无浪费行为，无挤占挪用或套取资金等现象。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。

（5）乡镇武装工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是保障武装工作正常进行，提高武装工作效能；二是保障乡镇民兵器材装备、军事训练，执行临时性、突发性任务，全面提高应急应战能力建设。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。

（6）污水处理站恢复运行费用项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是已完成该项目预期目标，保障污水处理厂业务工作正常开展；二是确保农村生活污水设施运行正常，改善了农村人居生活环境。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。

（7）山中村公共场所维修项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为6.8万元，执行数为6.8万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是已完成该项目预期目标，保障山中村委公共场所正常运行，营造良好的生活环境；二是进一步完善预算项目和专项资金使用的制度建设，确保以制度做好监督，使财政预算绩效工作能够合法合理，科学有效开展。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。

（8）中央困难群众救助补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为6万元，执行数为6万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是切实保障农村低保人员的基本生活，农村三无人员供养救助，保障特困人员的基本生活，解决困难群众救助；二是项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行，项目经费实行科目单独核算，做到了专款专用。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。

（9）三基建设产业联盟示范点费用项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为5.5万元，执行数为5.5万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是壮大提质村级集体经济的精神，对产业联盟党支部、基础设施、版面等进行了打造提升；二是缓解基层党组织压力，激发壮大集体经济提质工作动力。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。

（10）2022年统筹整合北方金牛养殖有限责任公司肉牛养殖改扩建项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为180万元，执行数为180万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是发展壮大民营产业，增加集体经济收入，带动周边劳动力就业；二是项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行，项目经费实行科目单独核算，做到了专款专用。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。

（11）道德银行运行经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为18.74万元，执行数为18.74万元，执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是激发群众向善向上的内在动力，促进文明乡风；二是巩固拓展脱贫攻坚成果、创新基层治理、推动乡村振兴。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善(项目自评表详见附件)。

3、部门(单位)整体支出绩效自评结果

蒲县山中乡人民政府部门(单位)整体支出绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，蒲县山中乡人民政府部门(单位)整体绩效自评得分为100分。部门(单位）全年预算数为9,024,742.06元，执行数为9,024,742.06元，执行率为100%。年度绩效目标完成情况：一是2022年，蒲县山中乡人民政府以县委“463”思路目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持党建引领经济社会发展大局；二是抓好队伍建设、疫情防控、地质灾害防治、安全生产、信访稳定、护林防火等重点工作，突出产业提档、基础提升、民生提质三个重点，不断开创全方位推动高质量发展新局面，奋力实现争先进位崛起。发现的主要问题及原因：一是对于绩效管理工作经验不足，项目的部分成果难以用量化指标的形式表示；二是绩效评价的结果不够准确，绩效评价体系的设计有待进一步完善。下一步改进措施：一是加强对财务人员的绩效管理评价的培训，在培训过程中对评价指标进行详细的说明解释，使得财务人员在绩效管理的过程中能够更加准确的评价项目；二是规范绩效管理方面需要细化，指标的设计需要更加具有科学性。所有项目资金从分配到使用都要明确，做到资金、项目、文号对应，归档备查，以明确资金流向和使用情况，防止截留、挪用现象的发生。涉密内容除外。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指各级部门、单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。